Как рассчитать подоходный налог с заработной платы – Заполнение декларации 3-НДФЛ онлайн

1. Что такое НДФЛ?

НДФЛ — налог на доход физических лиц. Им облагаются личные доходы граждан, получаемые в виде денег, в натуральной форме или в виде материальной выгоды. При этом существует несколько видов доходов, на которые не распространяется НДФЛ:

  • доходы от продажи имущества, находившегося в собственности более трех лет;
  • доходы, полученные в порядке наследования;
  • доходы, полученные по договору дарения от члена семьи;
  • некоторые другие доходы.

Когда вы получаете доход от организации (или индивидуального предпринимателя), например, зарплату, организация сама отчисляет в бюджет процент от положенной вам суммы, так как является налоговым агентом.

Не являются налоговыми агентами физические лица, которые не зарегистрированы как ИП, и иностранные организации, которые не имеют подразделений в России. Поэтому, если вы получаете доходы от них, вы должны самостоятельно подать декларацию и уплатить налог.

Налоговые резиденты России, как правило, уплачивают подоходный налог по ставке 13.

Заполнение 3-НДФЛ в программе ЛК налогоплательщика

Федотов А. А. зашел в ЛК налогоплательщика через сайт «Госуслуги». Он заблаговременно авторизовался на нем и подтвердил личность в ближайшем МФЦ.

Титульник содержит данные о физическом лице, он заполнится автоматически на основании сведений аккаунта на «Госуслугах». Федотову нужно выбрать код инспекции, год, в какой раз за этот год он отчитывается; указать, что он является резидентом и налогоплательщиком.

Для заполнения сведений о доходах Федотов укажет продажную стоимость квартиры, а также ее кадастровую стоимость. Программа проведет сравнение между полной продажной стоимостью и кадастровой с учетом понижающего коэффициента 0,7 и на основании этих сведений заполнит расчет к приложению 1. В качестве доходов Федотов выберет кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (5,2 × 0,7 = 3,64 млн руб.), поскольку эта цифра больше цены продажи 3,5 млн.

Показатель 3,64 млн руб. переносится в приложение 1.

В качестве расходов у Федотова фигурирует покупная стоимость квартиры, так как все подтверждающие ее приобретение документы он сохранил. Величину 3,3 млн руб. программа отобразит в приложении 2.

Для приложения 1 нужно заполнить сведения об источнике дохода, т. е. о Семенове Б. Б.

В качестве расходов у Федотова фигурирует покупная стоимость квартиры, так как все подтверждающие ее приобретение документы он сохранил.

Онлайн-калькулятор НДФЛ 2020

Онлайн-калькулятор НДФЛ 2020 — это сервис, позволяющий рассчитать размер подоходного налога, который платится с зарплаты или других источников дохода. Расскажем, как его использовать.

В список доходов также можно включить различные пособия, плату за сдачу имущества например, недвижимости , дивиденды, гонорары и т.

ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ

за 15 минут, онлайн и без ошибок!

Вы хотите вернуть 13 % расходов за обучение, лечение или
покупку квартиры? Или Вам нужно задекларировать доходы?
— заполнить декларацию 3-НДФЛ в нашей онлайн-программе
очень легко:

  1. ответьте на несколько простых вопросов;
  2. сервис автоматически заполнит налоговую декларацию
    3-НДФЛ, а наш специалист ее проверит!

Узнать больше

сервис автоматически заполнит налоговую декларацию 3-НДФЛ, а наш специалист ее проверит.

13 процентов от суммы зарплаты на руки

Работник получил на руки 28500 руб., из этой суммы уже вычтен подоходный налог, и сотрудник хочет знать его размер. У него трое детей в возрасте 25, 23 и 12 лет.

В калькуляторе заполняем следующие поля:

  • 1 — отмечен правый пункт;
  • 2 — 28500 — (полученная зарплата);
  • 3 — 25, 23 и 12 (возраст первого, второго и третьего ребенка, несмотря на то, что на старших вычет уже не положен, их возраст также нужно указать для правильного определения размер вычета на младшего);
  • 4 — 0.

Результаты:

Вычет = 3000 руб. (на третьего). Налог = 3810.34 руб.

Доход выплаченный НДФЛ.

Как рассчитать подоходный налог в калькуляторе — инструкция

Как выше было сказано, калькулятор позволяет посчитать НДФЛ при различных исходных данных.

Пошаговая инструкция:

  • Шаг 1 — в поле 1 отметьте нужный вариант расчета (если известна сумма, которую посчитал работодатель до налогообложения, то выберите левый вариант; если известная сумма, которая выдана на руки, то выберите второй вариант).
  • Шаг 2 — в поле 2 укажите известный доход (начисленную или полученную на руки).
  • Шаг 3 — если есть дети, то заполните поле 3 — укажите возраст всех ваших детей, включая совершеннолетних и несовершеннолетних (поле 3 не нужно заполнять, если у вас нет детей, если ваш доход с начала года достиг 350000 руб.).
  • Шаг 4 — если вам положен дополнительный вычет 3000 руб. на основании пп.1 п.1 ст.218 НК РФ или 500 руб. на основании пп.2 п.1 ст.218 НК РФ, то укажите его размер в поле 4.
Читайте также:  Загранпаспорт ребенку до 14 лет через Госуслуги: как сделать правильно и быстро?

Налоговая льгота 500 руб. или 3000 руб. положена только особым категориям лиц, перечисленных в НК РФ. Обратите внимание можно указать только один вариант — либо 500, либо 3000. Если положены обе — укажите большую.

Если никакие льготы вам не положены, то достаточно указать нужный вариант расчета в начале онлайн калькулятора и сумму в рублях.

После заполнения нужных полей калькулятор производит автоматический расчет.

  • В строке 5 вы увидите размер вычета на детей с учетом заполненных сведениях о возрасте в поле 3.
  • В строке 6 показан подоходный налог с учетом всех вычетом.
  • В строке 7 отражается величина дохода, начисленная работодателем до удержания НДФЛ.
  • В строке 8 — величина дохода, которую получает физическое лицо на руки после удержания 13 процентов.

Ниже на примерах даны пояснения, как правильно рассчитать НДФЛ в калькуляторе, как заполнить его поля в зависимости от исходных параметров.

После заполнения нужных полей калькулятор производит автоматический расчет.

Стандартные вычеты

Также есть вычеты на детей — 1400 или 3000 руб. на каждого ребенка (ст. 218 Налогового кодекса РФ). Такие дают, пока доходы с начала года не превысили 280 000 руб.

Пример 2. Как отразить стандартные вычеты в декларации 3-НДФЛ

Продолжим пример 1. У Кондратьева есть сын шести лет. Поэтому ему вычитали НДФЛ с зарплаты, уменьшенной на 1400 руб. (код вычета 114 в разделе 4 справки о доходах). Вверху раздела «Вычеты» он выбрал галочку с карандашом. И поставил отметки в первой строке и в поле «Вычеты на ребенка (детей)». А в поле «Число детей не изменялось и составило» — единицу.

Если детей трое или более, в поле «Число детей не изменялось и составило» поставьте двойку. А ниже — число детей, начиная с третьего. Для детей-инвалидов — отдельная строка.

Ваш ребенок родился в середине года? Уберите галочку в одной из этих строк. И вбейте количество детей в каждом месяце в нижней табличке. Если у вас есть право на удвоенный вычет (как у единственного родителя), отметьте это. Такое право было не во всех месяцах? Поставьте точку рядом со знаком вопроса и укажите месяцы, когда оно было.

Общая сумма стандартных вычетов должна отразиться в пункте 2.8 листа Ж1 декларации.

код вычета 114 в разделе 4 справки о доходах.

Онлайн-калькулятор НДФЛ 2020

Наиболее распространенными доходами у граждан являются заработная плата, пенсия и стипендия. В список нужно добавить еще проценты по вкладам и дивиденды, плату за сдачу в аренду любого имущества (не только недвижимости), авторские гонорары и многое другое. Закон требует, чтобы с доходов физических лиц в бюджет перечислялся налог — НДФЛ (налог на доходы физлиц). Его удерживают компании и ИП, которые осуществляют выплаты. Рассчитать, сколько выдать на руки, поможет калькулятор НДФЛ онлайн. С вычетами на детей, правда, придется повозиться самостоятельно.

по 3000 рублей на третьего и четвертого ребенка;.

Общие правила расчета НДФЛ

Общие правила расчета НДФЛ установлены положениями ст. 225 НК РФ:

1. Для расчета НДФЛ за налоговый период определяются все доходы, подлежащие обложению подоходным налогом (п. 3 ст. 225 НК РФ).

Читайте также:  Конвенция о правах ребенка: понятие, основные принципы и краткое содержание

2. Для каждого вида дохода следует уточнить налоговую ставку налога согласно ст. 224 НК РФ.

3. Исчисляется налоговая база по НДФЛ за налоговый период. При этом нужно помнить, что для расчета НДФЛ при применении нескольких налоговых ставок исчисление налоговой базы производится отдельно по каждому виду доходов.

Гражданин Иванов А.

Стандартные вычеты

В основном, этот вид льгот касается работников, на чьем попечении находятся несовершеннолетние дети или студенты очной формы обучения (до 24 лет). За каждого ребенка из этой категории полагается вычесть из суммы дохода по 1400 рублей, а если детей больше 2, то каждый последующий отпрыск на иждивении сэкономит на НДФЛ по 3000 руб. Такую же сумму – 3 тыс. руб. – полагается вычитать на ребенка-инвалида 1 или 2 группы. Опекуны, усыновители или попечители имеют те же права, что и родная семья. Права должны быть подтверждены документально.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! К работающим по совместительству такой вид льгот может быть применен только на основной работе.

Пример 1. Сотрудница Ласкина Н.А., работающая на окладе 10000 руб. в мес., имеет троих несовершеннолетних детей. По итогам года она получила премию 2000 руб. и материальную помощь 4000 руб. Рассчитаем НДФЛ для Ласкиной Н.А.
Ее доход за год: 12х10000 + 2000= 122000 руб. 4 тыс. руб материальной помощи мы не учитываем, поскольку этот вид дохода не облагается НДФЛ. Сотрудница подпадает под социальные льготы, так как ее годовой доход меньше 200 тыс. руб. На первых двух детей Ласкиной Н.А. полагается вычет по 1400 руб., а на третьего – 3000 руб. Итого, облагаемая налогом сумма: 122000 – (1400 Х 2 + 3000) *12 = 52400 руб. Ласкина Н.А. является резидентом РФ, так что вычисляем НДФЛ по ставке в 13%: 6812 руб.

Рассчитаем НДФЛ для сотрудника-резидента РФ Стольникова П.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Самый простой и удобный способ заполнить налоговую декларацию 3-НФДЛ – скачать и воспользоваться бесплатной программой «Декларация».

Ниже представлена наглядная пошаговая видео-инструкция по правильному заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ при помощи этой программы:

Примечание: для заполнения декларации вам также может понадобиться справка 2-НДФЛ (выдает работодатель).

Помимо этого, налоговую декларацию 3-НДФЛ можно заполнить вручную (скачать бланк).

Обратите внимание, во многих отделениях налоговой службы, установлены компьютеры и принтеры, на которых также можно заполнить и распечатать декларацию 3-НДФЛ.

Помимо этого, налоговую декларацию 3-НДФЛ можно заполнить вручную скачать бланк.

Где заполнять декларацию

Чтобы получить вычет, нужно заявить государству, сколько вы должны ему налогов, и что часть этих денег вам надо вернуть. Это заявление и есть декларация.

Декларацию можно заполнить несколькими способами:

  1. Бумажную версию от руки — бланк распечатывают на принтере или берут с собой в ФНС .
  2. В специальной программе, которую скачивают с сайта ФНС .
  3. В личном кабинете на сайте ФНС .

Заполнять от руки сложно — нужно знать, какие листы прикладывать, а какие нет. Программа с сайта ФНС работает только на Виндоусе. По моему опыту, самый простой вариант — заполнить декларацию 3- НДФЛ на сайте ФНС в личном кабинете.

В личном кабинете налогоплательщика переходим в Жизненные ситуации Подать декларацию 3-НДФЛ Заполнить новую декларацию онлайн.

НДФЛ калькулятор онлайн

Россияне и граждане других стран, получающие доходы на территории Российской Федерации, обязаны уплачивать в бюджет государства подоходный налог. НДФЛ могут начислить с заработной платы, средств, вырученных с продажи имущества и другой прибыли.

Высчитать сумму платежа поможет онлайн калькулятор НДФЛ, но прежде чем считать, необходимо разобраться с особенностями осуществления расчета.

Все физические лица являются плательщиками НДФЛ (исключение составляют люди, чей заработок невозможно официально подтвердить). В зависимости от типа облагаемого дохода существует несколько ставок налогообложения:

  • базовая ставка (для резидентов РФ) – 13%;
  • ставка для нерезидентов – 30%;
  • ставка на прибыль по облигациям – 9%;
  • ставка налога, который придется вычесть с выигрышей и с процентов по банковским вкладам – 35%.
Читайте также:  Развратные действия по ст 135 УК РФ: определение, виды и ответственность

К резидентам относятся все лица, проживающие в Российской Федерации более 182 дней в течение отчетного года, а также военнослужащие и госслужащие находящиеся длительное время в заграничной командировке. Все остальные – нерезиденты.

Подлежащие начислению от государства пенсионные и другие виды пособий, в том числе и маткапитал, не являются объектами налогообложения, учитывайте это при заполнении деклараций.

Как работать на калькуляторе.

Вычисляем НДФЛ от суммы на руки

Подоходный налог выплачивается со всех видов денежных поступлений в адрес физического лица, ИП. А подача декларации и отчисление взносов – это обязанность организации, в которой работают сотрудники. Она выступает для них налоговым агентом и должна точно знать, как посчитать НДФЛ, в том числе от суммы на руки.

В 2016 году схема расчета осталась прежней.

Инструкция по заполнению налоговой формы 3-НДФЛ в программе “Декларация”.

Сайт налоговой службы часто изменяется. Инструкция обновлена по состоянию на 2020 год. Ежегодно выпускается новая версия программы Декларация, с добавлением года в конце названия. В 2020 году нужна программа — «Декларация 2019». Скачайте установочный файл приложения, на сайте налоговой.

Для этого, выбирайте нужный год (год получения дохода) и кнопку — Загрузить. Запустите полученный файл. Пройдите процесс установки программы. Откройте программу и введите необходимые данные (инструкция ниже). Сохраните файл для отправки.

С левой стороны, интерфейса программы, расположены кнопки для заполнения разделов декларации 3-НДФЛ. Физическим лицам, получающим доходы в иностранной валюте, без оформления налоговых вычетов, достаточно заполнить три раздела в программе. После запуска программы вы окажетесь в первом разделе — Задание условий.

Убедитесь, что отмечен тип 3-НДФЛ. Выберите из списка номер вашей налоговой инспекции. Укажите ОКТМО. Отметьте — Иное физическое лицо. Поставьте галочку для иностранной валюты. Переходите в раздел — Сведения о декларанте.

Заполните все поля и переходите в раздел — Доходы за пределами РФ. В этом разделе необходимо указать все декларируемые доходы по дате поступления (с 1 января по 31 декабря). Для удобства, можно предварительно составить таблицу с необходимой информацией в любой удобной программе.

Для учета первого дохода, нажмите знак плюс в программе. Появится окно ввода наименования и кода страны, источника дохода. В примере указаны данные — Shutterstock. Информация для других фотобанков есть в конце статьи — Популярные фотобанки. Заполните и нажмите — Да. В разделе появится первый источник дохода. Теперь для него заполните остальные данные.

Укажите дату получения дохода (например, поступление на счет PayPal) и код валюты. Дату уплаты налога оставьте без изменения. Отметьте, автоматическое определение курса, для пересчета дохода в рубли (по курсу дня получения дохода). Выберите из перечня код дохода. 1300 — Доходы, полученные от использования авторских или иных смежных прав. Код дохода может влиять на размер налога и должен соответствовать деятельности от которой получен этот доход. Выбирайте код в соответствии с вашей деятельностью. Укажите сумму дохода в иностранной валюте. С первым доходом закончили. Аналогично поступайте со следующим. Если название очередного источника дохода повторяется, можно скопировать его и поменять дату и сумму. Для этого укажите на нужный источник дохода и нажмите кнопку — копировать. После внесения всех доходов, полученных за год, нажмите кнопку — Проверить, в меню программы. При необходимости исправьте ошибки.

Теперь сохраните файл для возможности использовать его в будущем. При нажатии кнопки — Просмотр, откроется ваша 3-НДФЛ, для просмотра или распечатки. На второй странице можно посмотреть сумму насчитанного налога. Для формирования и сохранения файла предназначенного для отправки в налоговую, нажмите — Файл xml.

Аналогично поступайте со следующим.

Добавить комментарий